1. 股票發行的規定和條件
發行方式
綜述
股票在上市發行前，上市公司與股票的代理發行證券商簽定代理發行合同，確定股票發行的方式，明確各方面的責任。股票代理發行的方式按發行承擔的風險不同，一般分為包銷發行方式和代理發行方式兩種。
包銷發行方式
是由代理股票發行的證券商一次性將上市公司所新發行的全部或部分股票承購下來，並墊支相當股票發行價格的全部資本。
由於金融機構一般都有較雄厚的資金，可以預先墊支，以滿足上市公司急需大量資金的需要，所以上市公司一般都願意將其新發行的股票一次性轉讓給證券商包銷。如果上市公司股票發行的數量太大，一家證券公司包銷有困難，還可以由幾家證券公司聯合起來包銷。
代銷發行方式
是由上市公司自己發行，中間只委託證券公司代為推銷，證券公司代銷證券只向上市公司收取一定的代理手續費。
股票上市的包銷發行方式，雖然上市公司能夠在短期內籌集到大量資金，以應付資金方面的急需。但一般包銷出去的證券，證券承銷商都只按股票的一級發行價或更低的價格收購，從而不免使上市公司喪失了部分應有的收獲。代銷發行方式對上市公司來說，雖然相對於包銷發行方式能或獲得更多的資金，但整個酬款時間可能很長，從而不能使上市公司及時的得到自己所需的資金。
發行條件
（一）公司的生產經營符合國家產業政策；
（二）公司發行的普通股只限一種，同股同權；
（三）發起人認購的股本數額不少於公司擬發行的股本總額的百分之三十五；
（四）在公司擬發行的股本總額中，發起人認購的部分不少於人民幣三千萬元，但是國家另有規定的除外；
（五）向社會公眾發行的部分不少於公司擬發行的股本總額的百分之二十五，其中公司職工認購的股本數額不得超過擬向社會公眾發行的股本總額的百分之十；公司擬發行的股本總額超過人民幣四億元的，證監會按照規定可酌情降低向社會公眾發行的
部分的比例，但是，最低不少於公司擬發行的股本總額的百分之十五；
（六）發行人在近三年內沒有重大違法行為；
（七）證券委規定的其他條件。
相關法規
股票發行與交易管理暫行條例（節選股票的發行部分）
第二章 股票的發行
第七條 股票發行人必須是具有股票發行資格的股份有限公司。前款所稱股份有限公司，
包括已經成立的股份有限公司和經批准擬成立的股份有限公司。
第八條 設立股份有限公司申請公開發行股票，應當符合下列條件：
（一）其生產經營符合國家產業政策；
（二）其發行普通股限於一種，同股同權；
（三）發起人認購的股本數額不少於公司擬發行的股本總額的百分之三十五；
（四）在公司擬發行的股本總額中，發起人認購的部分不少於人民幣三千萬元，但是國
家另有規定的除外；
（五）向社會公眾發行部分不少於公司擬發行的股本總額的百分之二十五，其中公司
職工認購的股本數額不得超過擬發行社會公眾發行的股本總額的百分之十；公司擬發行的股本
總額超過人民幣四億元的，證監會按照規定可以酌情降低向社會公眾發行的部分的比例，但
是最低不少於公司擬發行的股本總額的百分之十；
（六）發起人在近三年內沒有重大違法行為；
（七）證券委規定的其他條件。
第九條 原有企業改組設立股份有限公司申請公司發行股票，除應當符合本條例第八條所
列條件外還，還應當符合下列條件：
（一）發行前一年末，凈資產在總資產中所佔比例不低於百分之三十，無形資產在凈資
產中所佔比例不高於百分之二十，但是證券委另有規定的除外；
（二）近三年連續盈利。
國有企業改組設立股份有限公司公開發行股票的，國家擁有的股份在公司擬發行的股本
總額中所佔的比例由國務院或者國務院授權的部門規定。
第十條 股份有限公司增資申請公開發行股票，除應當符合本條例第八條和第九條所列條
件外，還應當符合下列條件：
（一）前一次公開發行股票所得資金的使用與其招股說明書所述的用途相符，並且資金
使用效益良好；
（二）距前一次公開發行股票的時間不少於十二個月；
（三）從前一次公開發行股票到本次申請期間沒有重大違法行為；
（四）證券委規定的其他條件。
第十一條 定向募集公司申請公開發行股票，除應當符合本條例第八條和第九條所列條件
外，還應當符合下列條件：
（一）定向募集所得資金的使用與其招股說明書所述的用途相符，並且資金使用效益良
好；
（二）距最近一次定向募集股份的時間不少於十二個月；
（三）從最近一次定向募集到本資公開發行期間沒有重大違法行為；
（四）內部職工股權證按照規定范圍發放，並且已交國家指定的證券機構集中託管；
（五）證券委規定的其他條件。
第十二條 申請公開發行股票，按照下列程序辦理：
（一）申請人聘請會計師事務所、資產評估機構、律師事務所等專業性機構，對其資信、
資產、財務善進行審定、評估和就有關事項出具法律意見書後，按照隸屬關系，分別向省、
自治區、直轄市、計劃單列市人民政府（以下簡稱「地方政府」）或者中央企業主管部門提
出公開發行股票的申請；
（二）在國家下牽發行規模內，地方政府對地方企業的發行申請進行審批，中央企業主
管部門在與申請人所在地地方政府協商後對中央企業的發行申請進行審批；地方政府、中央
企業主管部門應當自收到發行申請之日起三十個工作日內作出審批決定，並抄報證券委；
（三）被批準的發行申請，送證監會復審；證監會應當自收到復審申請之日起二十個工
作日內出具復審意見書，並將復審意見書抄報證券委；經證監會復審同意的，申請人應當向
證券交易所上市委員會提申請，經上市委員會同意接受上市，方可發行股票。
第十三條申請公司切行股票，應當向地方政府或者中央企業主管部門報送下列文件：
（一）申請報告；
（二）發起人會議或者股東大會同意公開發行股票的決議；
（三）批准設立股份有公司的文件；
（四）工商行政管理部門頒發的股份有限公司營業執照或者股份有限公司籌建登記證明；
（五）公司章程或者公司章程草案；
（六）招股說明書；
（七）資金運用的可行性報告；需要國家提供資金或者其他條件為固定資產投資項目，
還應當提供國家有關部門同意固定資產投資立項的批准文件；
（八）經會計師事務所審計的公司近三年或者成立以來的財務報告和由二名以上注冊會
計師及其所在事務所簽字、蓋章的審計報告；
（九）經二名以上律師及其所在事務所就有關事項簽字、蓋章的法律意見書；
（十）經二名以上專業評估人員及其所在機構簽字、蓋章的資產評估報告，經二名以上
注冊會計師及其所在事務所簽字、蓋章的驗資報告；涉及國家資產的，還應當提供國家資產
管理部門出具的明確文件；
（十一）股票發行承銷方案和承銷協議；
（十二）地方政府或者中央企業主管部門要求報送的其他文件。
第十四條 被批準的發行申請送證監會復審時，除應當報送本條例第十三條所列文件外，
還應當報送下列文件：
（一）地方政府或者中央企業主管部門批准發行申請的文件；
（二）證監會要求報送的其他文件。
第十五條 本條例第十三條所稱招股說明書應當按照證監會規定的格式製作，並載明下列
事項：
（一）公司的名稱、住所；
（二）發起人、發行人簡況；
（三）籌資的目的；
（四）公司現有股本總額，本次發行的股票種類、總額，每股的面值、售價，發行前的
每股凈資產值和發行結束後每股預期凈資產值，發行費用和傭金；
（五）初次發行的發起人認購股本的情況、股權結構及驗資證明；
（六）承銷機構的名稱、承銷方式與承銷數量；
（七）發行的對象、時間、地點及股票認購和股款繳納的方式；
（八）所籌資金的運用計劃及收益、風險預測；
（九）公司近期發展規劃和經注冊會計師審並出具審核意見的公司下一年的盈利預測文
件；
（十）重要的合同；
（十一）涉及公司的重大訴訟事項；
（十二）公司董事、監事名單及其簡歷；
（十三）近三年或者成立以來的生產經營狀況和有關業務發展的基本情況；
（十四）經會計師事務所審計的公司近三年或者成立以來的財務報告和由二名以上注冊
會計師及其所在事務所簽字、蓋章的審計報告；
（十五）增資發行的公司前次公開發行股票所籌資金的運用情況；
（十六）證監會要求載明的其他事項。
第十六條 招股說明書的封面應當載明：「發行人對證招股說明書的內容真實、准確、完
整。政府及國家證券管理部門對本次發行所作出的任何決定，並不表明其對發行人所發行
的股票的人價值或者投資人的收益作出價值性判斷或者保證。」
第十七條 全體發起人或者董事以及主承銷商應當在招股說明書上簽字，保證招股說明書
沒有虛假、嚴重誤導性陳述或者重大遺漏，並保證對其承擔連帶責任。
第十八條 為發行人出具文件的注冊會計師及其所在事務所、專業評估人員及其所在機構、
律師及其所在事務所，在履行職責時，應當按照本行業公認的業務標准和道德規范，對其出
具文件內容的真實性、准確性、完整性進行核查和驗證。
第十九條 在獲准公開發行股票前，任何人不得以任何形式泄露招股說明書的內容。在獲
准公開發行股票後，發行人應當在承銷期開始前二個至五個工作日期間公布招股說明書。
發行人應當向認購人提供招股說明書。證券承銷機構應當將招股說明書備置於營業場所，
並有義務提醒認購人閱讀招股說明書。
招股說明書的有效期為六個月，自招股說明書簽署完畢之日起計算。招股說明書失效後，
股票發行必須立即停止。
第二十條 公開發行股票應當由證券經營機構承銷。承銷包括包銷和代銷兩種方式。
發行人應當與證券經營機構簽署承銷協議。承銷協議應當載明下列事項：
（一）當事人的名稱、住所及法定代表人的姓名；
（二）承銷方式；
（三）承銷股票的種類、數量、金額及發行價格；
（四）承銷期及起止日期；
（五）承銷付款的日期及方式；
（六）承銷費用的計算、支付方式和日期；
（七）違約責任；
（八）其他需要約定的事項。
證券經營機構收以取承銷費用的原則，由證監會確定。
第二十一條 證券經營機構承銷股票，應當對招股說明書和其他有關宣傳材料的真實性、
准確性、完整性進行核查；發現含有虛假、嚴重誤導性陳述或者重大遺漏的，不得發出要約
邀請或者要約；已經發出的，應當立即停止銷售活動，並採取相應的補救措施。
第二十二條 擬公開發行股票的面值總額超過人民幣三千萬元或者預期銷售總金額超過人
民幣五千萬元的，應當由承銷團承銷。
承銷團由二個以上承銷機構組成。主承銷商由發行人按照公平競爭的原則，通過競標或
者協調的方式確定。主承銷商應當與其他承銷商簽署承銷團協議。
第二十三條 擬公開發行股票的面值總額超過人民幣一億元或者預期銷售總金額超過人民
幣一億五千萬元的，承銷團中的外地承銷機構的數目以及總承銷量中在外地銷售的數量，應
當占合理的比例。
前款所稱外地是指發行人所在的省、自治區、直轄市以外的地區。
第二十四條 承銷期不得少於十日，不得超過九十日。在承銷期內，承銷機構應當盡
力向認購人出售其所承銷的股票，不得為本機構保留所承銷的股票。
承銷期滿後，尚未售出的股票按照承銷協議約定的包銷或者代銷方式分別處理。
第二十五條 承銷機構或者其委託機構向社會發放股票認購申請表，不得收取高於認購申
請表印製和發放成本的費用，並不得限制認購申請表發放數量。
認購數量超過擬公開發行的總量時，承銷售機構應當按照公平原則，採用按比例配售、
按比例累退配售或者抽簽等方式銷售股票。採用抽簽方式時，承銷機構應當在規定的日期，
在公證機關監督下，按照規定的程序，對所有股票認購申請表進行公開抽簽，並對中簽者銷
售股票。除承銷機構或者其委託機構外，任何單位和個人不得發放、轉售股票認購申請
表。
第二十七條 證券經營機構在承銷售結束後，將其持有的發行人的股票向發行人以外的社
會公眾作出要的邀請、要約或者銷售，應當經證監會批准，按照規定的程序辦理。
第二十八條 發行人用新股票換回其已經發行在外的股票，並且這種交換無直接或者間接
的費用發生的，不適用本章規定。
2. 請問上市公司增發新股有什麼條件，並且發行股票的數量有什麼最低和最高限制。如果公司想籌集更多資金，是
增發股票必須經過股東大會和證監會通過，具體條件與發行數量、價格等也是由審核來定奪，但一般是以發行前20個交易日的平均股價來作為發行價格的。
上市公司籌集資金最好的方法當然是發行股票，但手續和審核非常嚴格，經常無法通過，所以，有些公司會採取發行債券或向銀行貸款的方式來籌集資金，那樣相對簡單。
3. 股票公開增發、發行債券、配股等方式融資的規定門檻是什麼
具體規定挺多的。
公開增發除了滿足一般上市公司公開發行的規定外，還應符合以下規定：
1.最近三個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低於6%
2.除金融企業外，最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售金融資產、借予他人款項、委託理財等財務性投資的情形。
我國證券法公開發行債券必須具備以下條件：
1.股份公司凈資產不低於人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產不低於人民幣6000萬元
2.累計債券余額不超過公司凈資產的40%
3、最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券的一年利息
上市公司配股除了要滿足股份有限公司公開發行股票的基本條件外，還必須具備以下條件：
1.上市公司組織健全、運行良好
2.上市公司的盈利具有持續盈利能力，如最近3個年度連續盈利。
3、財務狀況良好。如：最近3年及1期財務報表未被cpa出具無保留意見之外的報告，最近三年以現金方式累計分配的利潤不少於最近3年實現的年均可分配利潤的30%
4、最近36個月財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為
5、募集資金的數額和使用符合證監會的相關規定
4. 新建項目法人發行股票融資的條件.
【答案】A、B
【答案解析】外部資金來源包括既有法人通過在資本市場發行股票和企業增資擴股，以及一些准資本金手段，如發行優先股獲取外部投資人的權益資金投入，同時也包括接受國家預算內資金為來源的融資方式。
5. 選擇採用上市發行股票籌集資金的企業需要有哪些條件有需要做什麼准備呢企業
一、設立股份有限公司公開發行股票，應當符合《中華人民共和國公司法》規定的條件和經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件，向國務院證券監督管理機構報送募股申請和下列文件：
(一)公司章程;
(二)發起人協議;
(三)發起人姓名或者名稱，發起人認購的股份數、出資種類及驗資證明;
(四)招股說明書;
(五)代收股款銀行的名稱及地址;
(六)承銷機構名稱及有關的協議。
依照本法規定聘請保薦人的，還應當報送保薦人出具的發行保薦書。
法律、行政法規規定設立公司必須報經批準的，還應當提交相應的批准文件。
二、公司公開發行新股，應當符合下列條件：
(一)具備健全且運行良好的組織機構;
(二)具有持續盈利能力，財務狀況良好;
(三)最近三年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為;
(四)經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。
上市公司非公開發行新股，應當符合經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的條件，並報國務院證券監督管理機構核准。
公司公開發行新股，應當向國務院證券監督管理機構報送募股申請和下列文件：
(一)公司營業執照;
(二)公司章程;
(三)股東大會決議;
(四)招股說明書;
(五)財務會計報告;
(六)代收股款銀行的名稱及地址;
(七)承銷機構名稱及有關的協議。
依照本法規定聘請保薦人的，還應當報送保薦人出具的發行保薦書。
三、股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件：
(一)股票經國務院證券監督管理機構核准已公開發行;
(二)公司股本總額不少於人民幣三千萬元;
(三)公開發行的股份達到公司股份總數的百分之二十五以上;公司股本總額超過人民幣四億元的，公開發行股份的比例為百分之十以上;
(四)公司最近三年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。
證券交易所可以規定高於前款規定的上市條件，並報國務院證券監督管理機構批准。
註：以上內容來源於《中華人民共和國證券法》
6. 企業通過發行股票籌資屬於什麼籌資
企業發行股票主要是為了籌資，企業籌資的話能夠壯大他的公司，做大企業。提高企業總資產。但是發行股票的話並不是任何公司都可以的，他必須滿足以下幾個條件：
一是其股票經過國務院證券管理部門批准已經向社會公開發行；
二是公司股本總額不少於人民幣五千萬元；
三是開業時間在三年以上，最近三年連續盈利；原國有企業依法改建而設立的，或者公司法實施後新組建成立，其主要發起人為國有大中型企業的，可以連續計算；
四是持有股票面值達人民幣一千元以上的股東人數不少於一千人，向社會公開發行的股份達公司股份總數的百分之二十五以上；公司股本超過人民幣四億元的，其向社會公開發行的比例為百分之十五以上；
五是公司最近三年內無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載；
六是國務院規定的其他條件。
符合以上條件才能發行股票！
7. 股票籌資需要具備哪些的條件
股票是股份公司為籌措自有資本而發行的有價證券，是持股人擁有公司股份的憑證。它代表持股人在公司中擁有的所有權。股票持有人即為公司的股東。公司股東作為出資人按投入公司的資本額享有所有者的資產受益、公司重大決策和選擇管理者的權利，並以其所持股份為限對公司承擔責任。
1．設立發行股票的特殊條件
設立發行股票是指在股份公司設立或經改組、變更而成立股份公司時，為募集資本而進行的股票發行，亦即股份公司首次發行股票。設立股份有限公司首次發行股票，需具備的特殊條件
（1）發起人認繳和社會公開募集的股本達到法定資本最低限額。
（2）發起人設立需由發起人認購公司應發行的全部股份。
（3）募集設立的、發起人認購的股份不得少於公司股份總數的35%，其餘股份應向社會公開募集。
（4）發起人應有5人以上，其中須有過半數人在中國境內有住所。
（5）發起人以工業產權、非專利技術作價出資的金額不得超過股份有限公司注冊資本的20%。
增資發行新股的特殊條件：
增資發行新股是指股份公司成立後，因增加資本而進行的股票發行，這是股份公司在首次發行（即設立發行）股票以後的各次發行股票。股份有限公司為增加資本發行新股票，按照我國《公司法》的規定，必須具備下列條件：
（1）前一次發行的股份已募足，並間隔一年以上。
（2）公司近3年內連續盈利，並可向股東支付股利，但以當年利潤分派新股不受此限。
（3）公司在最近3年內財務會計文件無虛假記載。
?
（4）公司預期利潤率可達同期銀行存款利率。
2．普通股籌資的優缺點
普通股籌資有下列優點：
（1）普通股籌資沒有固定的股利負擔。公司有盈利，並認為適於分配股利，就可以分給股東；股東盈利較少，或雖有盈利但資金短缺或有更有利的投資機會，也可以少支付或不支付股利。而債券或借款的利息，無論企業是否盈利及盈利多少，都必須予以支付。
（2）普通股股本沒有固定的到期日，無需償還，它是公司的永久性資本，除非公司清算時才予以償還。這對於保證公司對資金的最低需要，促進公司長期持續穩定經營具有重要意義。
（3）利用普通股籌資的風險小。由於普通股股本沒有固定的到期日，一般也不用支付固定的股利，不存在還本付息的風險。
（4）發行普通股籌集自有資本能增強公司的信譽。普通股股本以及由此產生的資本公積金和盈餘公積金等，是公司籌措債務的基礎。有了較多的自有資本，有利於提高公司的信用價值，同時也為利用更多的債務籌資提供強有力的支持。
普通股籌資也有其缺點，現列述如下：
（1）資本成本較高。一般而言，普通股籌資的成本要高於借入現金。這主要是由於投資於普通股風險較高，相應要求較高的報酬，並且股利應從所得稅後利潤中支付。而債務籌資其債權人風險較低，支付利息允許在稅前扣除。此外，普通股的發行成本也較高，一般來說，發行證券費用最高的是普通股．其次是優先股，再次是公司債券，最後是長期借款。
（2）利用普通股籌資，出售新股票，增加新股東，可能會分散公司的控制權；另一方面，新股東對公司已積累的盈餘具有分享權，這就會降低普通股的每股凈收益，從而可能引起普通股市價的下跌。
（3）如果今後發行新的普通股票，可能導致股票價格的下跌。
8. 股票 增發 或者 再融資 需要什麼條件
增發的條件 （1）最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低於6%。扣除非經常性損益後的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據； （2）除金融類企業外，最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委託理財等財務性投資的情形； （3）發行價格應不低於公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。 配股的條件 （1）擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%； （2）控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量； （3）採用證券法規定的代銷方式發行。控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數量未達到擬配售數量70%的，發行人應當按照發行價並加算銀行同期存款利息返還已經認購的股東。
9. 上市公司如何利用股票進行籌資
股票的發行與流通市場
股票市場是股票發行與交易的場所。
①發行市場（一級市場），實現資本職能轉化的場所，為需求者提供籌資渠道，為供應者提供投場所。
②流通市場（二級市場），已發行股票轉讓的市場，為股票持有者提供變現機會，為新投資者提供投資機會。
③股票市場的主要功能：籌集資金 、轉換機制、優化資源配置、分散投資風險。
3.新設立股份有限公司發行股票的條件
①符合國家產業政策，重點支持基礎產業和高新技術產業。
②股本結構：發起人認購股本數額不少於擬發行股本總額的35%，認購數額不少於人民幣3000萬元；向社會公眾發行部分不少於擬發行股本總額的25%；公司職工認購的股本數額不超過向社會公眾發行股本數額的10%。
③經營及財務狀況：發起人在近三年內無重大違法行為，最近三年連續盈利，最近三年內的財務會計文件無虛假記載，公司預期利潤率可達到同期銀行個人定期存款利率。④國家政券主管部門規定的其它條件。
4.原有企業改組設立股份有限公司
發行人除了應當符合新設立股份有限公司對公司質量的要求外，還必須具備：
①在發行前一年末，凈資產在總資產中的比例不得低於30%，無形資產在凈資產中的比例不高於20%。
②具有良好的經營業績，近三年連續盈利。
5.增資發行（發行新股票增加資金）
除應符合首次發行所需條件外，還應符合：
①前一次公開發行股票所得資金的使用與其招股說明書中所述的用途相符，並且資金使用效果良好。
②距前一次公開發行股票的時間不少於12個月。
③從前一次公開發行股票到本次申請期間沒有重大的違法行為。
④國家證券主管部門規定的其它條件。
6.配股發行（原有股東按比例認購配售股份）
①配股募集資金的用途符合國家產業政策。
②前一次發行的股份募足，並間隔一年以上。
③近三年的凈資產收益率每年都在10%以上。
④近三年內財務會計文件無虛假記載或重大遺漏。
⑤本次配股募集資金後，公司預期利潤率可達到同期銀行個人定期存款利率。
⑥一次配股發行股份總數，不得超過前一次發行並募足股份後普通股總數的30%。
7、衡量投資價值的主要指標
①每股稅後利潤：又稱每股盈利，等於1公司稅後利潤除以公司總股數。每股盈利數額高，表明公司經營業績好。
④ 每股凈資產值：公司凈資產除以發行總股數，每股凈資產值越大，表明公司每股股票代表的財富越雄厚。
⑤ 凈資產收益率：公司稅後利潤除以凈資產的百分比，用以衡量公司運用自有資本的效率。
例：某上市公司凈資產15億元，當年稅後利潤2億元，公司總股數10億股。
每股稅後利潤= 2億元÷10=0.2元
每股凈資產值=15億元÷10=1.5元
凈資產收益率=(2億元÷15億元)×100% =13.33%
10. 發行股票條件有什麼
根據《證券法》和《公司法》的規定，公司發行新股必須具備下列條件：
（1）具備健全且運行良好的組織機構；
（2）具有持續盈利能力，財務狀況良好；
（3）最近三年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為；
（4）符合經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的其他條件。
上市公司非公開發行新股，應當符合經國務院批準的國務院證券監督管理機構規定的條件，並報國務院證券監督管理機構核准。公司以當年利潤分派新股不受前述第二項限制。公司對公開發行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經股東大會作出決議。擅自改變用途而未作糾正的，或者未經股東大會認可的，不得公開發行新股。