外國基金投資美國股票交稅

1. 炒美股要給國內交稅嗎

中國居民在填寫W—8BEN表格，確認外籍納稅人身份後，可享受免扣繳所得稅的優惠，因此中國居民買賣美國股票不需要交稅。但購買的股票進行現金分紅，則需要按照分紅金額收取10%的稅費。比如，小王購買某每股1000股，每股派發1.5美元的現金分紅，則小王需要交納的稅費=1000×1.5×10%=150美元；而美國居民在買賣美股時，是需要收取一定的稅費的，一般稅率在40%以上。

進行買賣美國股票需要交一些手續費，以「交易筆數」為基準來收取手續費，因券商的不同而有異。比如，在知名網路券商e*trade開戶交易，每筆交易手續費為14.99~19.99美元，若在擁有中文網站並有中文客戶服務的嘉信理財charles schwab交易，每筆手續費為29.95美元。

以交易數量為基準來收取手續費，也會因券商的不同而不同。比如，美國網路券商盈透證券的交易費按照每股0.005美元收取，即投資者購買10000股時，需要交納的費用=10000×0.005=50美元。

2. 中國公民購買美國的基金之類的理財產品，需要繳稅么

如果是中國公民開設的美股帳戶，投資的資本利得是不扣稅的，其他地方也也一樣；只有現金分紅或者利息獲利要被扣10%的稅，但是香港和台灣居民是要扣30%的稅。這個是美國國稅局的統一規定，不會因為換券商而改變，除非那家券商不正規。

一般美國公民或居民在買賣股票或共同基金時，資本利得都需納稅，其中持有期超過十八個月的系長期資本利得(long term capital gain)，稅率為百分之十至廿，而持有期少於十八個月的短期資本利得(short term capital gain)則視為一般收入(ordinary income)，按所得稅稅率納繳；但是外國人在投資股票或共同基金時，無論長期或短期資本利得均享有免稅優惠。

外國人投資股票或共同基金所獲得的紅利，一般是以最高百分之卅的比例扣繳，像是上面所說的顧姓華人住在台灣的弟弟投資美國股票或共同基金的紅利，若外國人所屬的國家與美國簽署有稅務協訂，則系按照稅務協訂的優惠稅率扣繳，譬如中國是百分之十，加拿大、日本、韓國、印尼、墨西哥、澳洲、英國和德國等都是百分之十五。

3. 在美國和加拿大外匯,期貨,基金,股票投資收益交稅嗎應該交多少

投資盈利的50%作為個人年收入的一部分，繳納個人所得稅。

4. 美國個人的股票收入需要征個人所得稅嗎

美國個人的股票收入需要征稅，股票利潤所得先徵收資本利得稅，年末報稅的時候，股票所獲的利潤也要計入家庭或者個人的應稅額度里邊，繳納所得稅。

（1）短期資本所得，即持有期不超過1年的資本所得，按普通所得稅率計算，最高不超過35%。也就是說，短期資本所得被視作普通所得，須繳付個人所得稅。2011年，美國聯邦稅務局將會將短期資本所得稅稅率提高至20%，並設定為統一比例稅率。這一計劃是在2003年作出的。

（2）長期資本所得，即持有期答孝肆超過1年的資本所得，納稅人處在10%和15%兩個普通所得稅級的按5%繳付資本所得稅；納稅人處在25%、28%、33%和35%四個普通所得稅級的均按15%繳付資本所得稅。

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個人所得稅根據不同的征稅項目，分別規定了三種不同的稅率：

綜合所得（工資、薪金所得，勞務報酬所得，稿酬所得，特許權使用費所得），適用7級超額累進稅率，按月應納稅所得額計算征稅。該稅率按個人月工資、清轎薪金應稅所得額劃分級距，最高一級為45%，最低一級為3%，共7級。

經營所得適用5級超額累進稅率。適用按年計算、分月預繳稅慎啟款的個體工商戶的生產、經營所得和對企事業單位的承包經營、承租經營的全年應納稅所得額劃分級距，最低一級為5%，最高一級為35%，共5級。

比例稅率。對個人的利息、股息、紅利所得，財產租賃所得，財產轉讓所得，偶然所得和其他所得，按次計算徵收個人所得稅，適用20%的比例稅率。

5. 通過QDII基金投資美國股票，稅收政策是怎麼樣的

境內與證券投資基金投資股票相關的所得稅規定
《中華人民共和國證券投資基金法》第八條規定「基金財產投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關稅收徵收的規定代扣代繳」。
1、關於企業所得稅
根據《財政部、國家稅務總局關於開放式證券投資基金有關稅收問題的通知》（財稅[2002]128號）規定「對企業投資者申購和贖回基金單位取得的差價收入，應並入企業的應納稅所得額，徵收企業所得稅」、《財政部、國家稅務總局關於企業所得稅若干優惠政策的通知》（財稅[2008]1號）規定「對投資者從證券投資基金分配中取得的收入，暫不徵收企業所得稅」、《財政部、國家稅務總局關於開放式證券投資基金有關稅收問題的通知》（財稅[2002]128號）「對基金取得的股票的股息、紅利收入，債券的利息收入、儲蓄存款利息收入，由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅；對投資者（包括個人和機構投資者）從基金分配中取得的收入，暫不徵收個人所得稅和企業所得稅」之規定，可知：1、企業投資者在贖回基金單位時，應就差價繳納企業所得稅；2、企業投資人從基金中取得股票的股息、紅利，無須繳納企業所得稅（包括上市公司不得代扣代繳企業所得稅）。
2、關於個人所得稅
《財政部、國家稅務總局關於開放式證券投資基金有關稅收問題的通知》（財稅[2002]128號）規定「對個人投資者申購和贖回基金單位取得的差價收入，在對個人買賣股票的差價收入未恢復徵收個人所得稅以前，暫不徵收個人所得稅」、「對基金取得的股票的股息、紅利收入，債券的利息收入、儲蓄存款利息收入，由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅；對投資者（包括個人和機構投資者）從基金分配中取得的收入，暫不徵收個人所得稅和企業所得稅」之規定，可知：1、個人投資者在贖回基金單位時，暫不徵收個人所得稅；2、個人投資人從基金中取得股票的股息、紅利，應繳納個人所得稅，由上市公司向基金支付股息、紅利時，代扣代繳個人所得稅。

三、稅收協定
1、關於股息的所得稅規定
根據《中華人民共和國政府和美利堅合眾國政府關於對所得避免雙重征稅和防止偷漏稅的協定》（以下簡稱「中美稅收協定」）第九條第一款「締約國一方居民公司支付給締約國另一方居民的股息，可以在該締約國另一方征稅」、第二款「這些股息也可以在支付股息的公司是其居民的締約國，按照該締約國的法律征稅。但是，如果收款人是該股息受益所有人，則所征稅款不應超過該股息總額的10％」第三款「本條『股息』一語是指從股份或者非債權關系分享利潤的權利取得的所得，以及按照分配利潤的公司是其居民的締約國稅法，視同股份所得同樣征稅的其它公司權利取得的所得」之規定，QDII基金投資美國股票，取得股息，中國可以征稅、美國也可以征稅。
根據中美稅收協定第二十二條第一款「在中華人民共和國，消除雙重征稅如下：（一）中國居民從美國取得的所得，按照本協定規定對該項所得繳納的美國所得稅，應允許在對該居民徵收的中國稅收中抵免。但是，抵免額不應超過該項所得按照中國稅法和規章計算的中國稅額。（二）從美國取得的所得是美國居民公司支付給中國居民公司的股息，同時該中國居民公司擁有直付股息公司股份不少於10％的，該項抵免應考慮支付股息公司對於從中支付股息的利潤向美國繳納的所得稅」之規定，在中美兩國同時對QDII基金投資美國股票取得之股息征稅時，存在稅收抵免，即在美國繳納的稅金在不超過該項所得按照中國稅法和規章計算的中國稅額范圍內可以抵免。
因此，QDII基金投資美國股票取得之股息，個人投資者需要繳納個人所得稅，中美兩國所繳納的個人所得稅總金額（總的稅負）為股息的20%；企業投資者按美國法律繳稅，在中國無須繳納企業所得稅。
2、關於股票轉讓的所得稅規定
根據《中華人民共和國政府和美利堅合眾國政府關於對所得避免雙重征稅和防止偷漏稅的協定》第十二條第四款「轉讓一個公司股本的股票取得的收益，該公司的財產又主要直接或者間接由位於締約國一方的不動產所組成，可以在該締約國征稅」、第五款「轉讓第四款所述以外的其它股票取得的收益，該項股票又相當於參與締約國一居民公司的股權的25％，可以在該締約國征稅」、第六款「締約國一方居民轉讓第一款至第五款所述財產以外的其它財產取得的收益，發生於締約國另一方的，可以在該締約國另一方征稅」之規定，若QDII基金轉讓美國公司股票，則按照美國法律決定是否繳稅。依據對美國稅法的了解，美國對非居民境外投資者的一般資本利得，如股票轉讓所得，不征稅。
綜上，QDII基金投資美國股票，取得股息、紅利，個人投資者需要繳納個人所得稅，中美兩國所繳納的個人所得稅總金額（總的稅負）為股息的20%；企業投資者按美國法律繳稅，在中國無須繳納企業所得稅。QDII基金轉讓美國股票的收入，依據對美國稅法的了解，美國對此不征稅。QDII基金投資人贖回投資份額，對個人投資者暫不徵收個人所得稅；對企業投資者，按差價徵收企業所得稅。

6. 在國外炒股收入需要在中國交稅嗎

不乎數用交。

持股時間超過18個月的利潤要繳10-20%的稅，持股時間少於18個月頌悔內的直接並進個人收進繳納個人所得稅中國人買賣美國股票要比美國公民更有上風，中國大陸地區居民的紅利稅率為10%。

美股派發的紅利則要交稅。美國人炒股所得要交納資本利得稅。中國人炒美股則不用繳納資本利得稅，聲明你的外國人身份。開戶時記得填寫W-8Ben表格，通常由券商直接從分紅中扣除 。

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股票收益

1．股票轉讓：個人在購買股票後，一部分人會進行股票轉讓，通過交易的差價來獲取收益。而這種行為產生的收益屬於「財產轉讓」的應稅項目。因此國家規定，對個人歲櫻首轉讓上市公司股票取得的所得繼續暫免徵收個人所得稅。

2．股票分紅：個人持有股票期間獲得的股息紅利收益，則屬於《個人所得稅中》的「利息、股息和紅利」。根據相關規定，適用20%的稅率扣繳個人所得稅。另外需要說的是，個人取得企業債券利息，也需要按20%繳納個人所得稅。

參考資料來源：網路-中華人民共和國個人所得稅法

7. 炒美股，股票分紅利需要繳稅給美國嗎

炒美股有配股息的話是會被扣稅的，美國券商包括Firstrade每年年底會寄給用戶稅表，用這個稅表是有辦法報稅拿回預扣稅的。
1、
開盤時間：美國從每年4月到11月初採用夏令時，這段時間其交易時間為北京時間晚21：30－次日凌晨4：00。而在11月初到4月初，採用冬令時，則交易時間為北京時間晚22：30－次日凌晨5：00

2、開戶手續
買賣美國股票只需要開立一個證券戶頭，此證券戶頭同時擁有銀行戶頭的功能，若您將錢存進此戶頭但未購買股票，券商會付給您利息，但要扣10%的稅，如果想免稅可選擇自動轉存短期基金，由券商代為操作獲利。

3、交易手續費
買賣美國股票的手續費，不以「交易金額」的比率計算，而以「交易筆數」為基準，而且因券商的不同而有異。例如：在知名網路券商e*trade開戶交易，每筆交易手續費為14.99~19.99美元，若在擁有中文網站並有中文客戶服務的嘉信理財charles schwab交易，每筆手續費為29.95美元。

8. 求高手指教，美國股票交易的資本利得稅是多少。

資本利得在稅收上是指資本商品，如股票、債券、房產、土地或土地使用權等，在出售或交易時發生收入大於支出而取得的收益，即資產增值。資本利得稅是對資本利得所征的稅。簡單而言就是對投資者證券買賣所獲取的價差收益（資本利得）征稅。

資本利得作為一種所得，仍然屬於所得稅的征稅范疇，是公司、個人所得稅應稅所得的組成部分。

在對資本利得是否征稅，以及如何征稅問題上也就形成了不同的處理方式，大致可概括為以下三種：

1 、視同普通所得征稅。

2 、徵收資本利得稅。

3 、對資本利得免稅。

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被豁免資本利得稅的情況包括：

當出售一份房產時，如果該房產是出售者在出售前5年中的2年的主要居所，出售者可獲得250,000美元（對單身）或500,000美元（對夫婦）的資本利得稅豁免份額。

資本利得計算的是凈值，即投資收益減去投資損失。所以，當每年年終繳稅前，美國會出現這樣一個趨勢，很多投資者會將他們正處於虧損狀態的資產出售。對於個人來說，如果投資損失超過了投資收益，凈損失可以被利用在一般所得稅的減免中。

每年每個個人可以申報3,000美元的凈投資損失，用來減免一般所得稅。剩餘的投資損失還可以歸入下一年繼續用來計算下一年的資本利得凈值。企業還被允許將本年度的投資凈損失抵消上一年度投資收益，從而獲得一定的退稅。

9. 中國人炒美股要交國內稅嗎

中國人炒美股是不需要納稅的。如果股票分紅，要扣紅利稅。你可以分紅前賣出襲嘛，反正分紅已經體現在股價里了。
中介公司出錢讓你炒，你拿提成，前提是你真有水平，他們不會讓你冒險的，給你的額度很小或者也要你自己的錢做陪，這樣的話，跟自己開戶炒差不多，自己100%拿。想做大就自己開通融資融券，利率才4-6%
1.在現納稅年度期間中的任何時候，納稅人都不持有美國綠卡。
2.在過去的三年中的任何一年裡，納稅人在美國境內的時間不超過183天。
如果不滿足以上條件的話，一名外國人會被視為「稅務居民」。文章後面所觸及的稅務問題只適合於非稅務居民的外國人，不適用於稅務居民。_對一名非居民投資者來說，可能涉及到的稅種一般有：股息稅，利息稅，以及資本增值稅。
1.股息（紅利）稅（Dividend Tax)
一般來講，美國會對源自美國公司的股息徵收30%的稅，買賣股票的經紀券商會直接替客戶把稅扣掉。例如，如果你投資的股票應該派發給你100塊股利，你的券商只會給你70塊。但好處是，你也不需要再填報任何納稅報表。_但是，30%的股息稅並不適用於和美國簽訂了稅務協議的國家。目前中國大陸居民為10%，加拿大15%，日本10%，澳大利亞15%，紐西蘭15%。_注意，香港、新加坡、台灣都沒有和美國簽署協定，因此稅率均為30%。
2. 利息稅（Tax on Interests）
如果你是直接持有美國的債券，不管是美國國債、地方政府債券，還是一般公司債券，都不需要繳納利息稅。不過，如果你是通過債券基金或者債券ETF來持有的美國債券，那麼，該基金或者ETF每次派發給你的利息，會被美國政府視為股利，必須按照前面股息稅的稅率納稅。根據《中華人民共和國個人所得稅法》第七條規定：納稅義務人從中國境外取得的所得，准予其在應納稅額中扣除已在境外繳納的個人所得稅稅額。但扣除額不得超過該納稅義務人境外所得依照本法規定計算的應納稅額。也就是說中國投資人已經向美國繳納的稅款，可以抵扣應向本國稅務部門繳納的所得稅，並不需要重復交稅。

10. 如果要炒美股，那到底需不需要向國內交稅

現在很多人都想在股票市場中炒股，因為大家都覺得炒股會給大家帶來高額的收益，這種方式的確能夠給你帶來收益，可是大家也是需要提前去了解一下相關信息的。如果要炒美股，那麼到底需不需要向國內交稅呢？

三、結語

所以大家其實可以在股票市場中放心購買美股，大家購買美國股票其實是需要繳納一定的手續費的。但是這些手續費不是國家來收取的，而是證券商收取的，而且每一個證券商的規定是不一樣的。所以大家也可以自己在網路上提前去查看一下有關的信息，當然大家需要交納的手續費其實也不是特別的多，普通人也完全可以承受。