㈠ 財務分析盈利能力主要看哪些指標
您好，天津銀星財務為您解答：
企業盈利能力分析是財務分析中的一項重要內容。盈利能力是指企業獲取利潤的能力，企業的盈利能力越強，則其給予股東的回報越高，企業價值越大。財務盈利能力分析的評價指標如下：
1、核心指標
1）資本金利潤率=利潤總額/資本總額。又稱資本收益率，反映資本金的盈利能力
2）銷售凈利潤（營業凈利潤）=凈利潤/銷售收入。反映每1元收入實現多少凈利潤
3）營業利稅率=（利潤總額+銷售稅金）/營業收入。反映每1元營業收入實現多少利稅
4）成本費用利潤率=利潤總額/成本費用總額。考察企業成本費用與利潤的關系，說明1元成本實現多少利潤
5）資產報酬（收益）率（生產率比率）=（凈收益+利息費用+所得稅）/資產平均總額
。考察企業運用全部資本的收益率，衡量資產運用效率的高低
6）邊際利潤率（臨界收益率）=1-變動成本率=邊際貢獻/銷售收入=單位邊際貢獻/銷售單價，邊際貢獻總額=銷售收入總額-變動成本總額，單位邊際貢獻=銷售單價-單位變動成本
。考察邊際利潤變動對銷售利潤的影響程度
7）流動資產利潤率=利潤總額/流動資產平均佔用額。考察流動資產佔用與利潤的關系
8）固定資產利潤率=利潤總額/固定資產平均余額。考察固定資產佔用與利潤的關系
9）凈收益與銷售額比率=（凈收益+利息費用）/銷售收入。反映每一單元獲得的收益額，說明企業獲利能力
10）所有者權益與銷售額比率=所有者收益/銷售收入。觀察每一單元銷售的資本實力
11）費用水平變動速度=（報告期費用水平-基期費用水平）/基期費用水平。考察企業費用水平變動趨勢
12）銷售成本、費用率=成本費用總額/銷售收入。考察每1元銷售收入耗費成本、費用多少
13）權益系數=資產總額/所有者權益總額=1/
所有者權益總額
/
資產總額=1÷（1-負債比率）。考察資產總額是所有者權益的幾倍
14）權益報酬（收益）率=凈資產/所有者權益。是美國杜邦系統財務指標體系中最有代表性、綜合性的收益性指標。考察投資取得的報酬
2、股份公司指標
1）普通股權益報酬率=（凈收益-優先股股利）/平均普通股權益。衡量普通股的獲利能力
2）普通股每股收益額=（凈收益-優先股股利）/普通股股數。反映普通股每股所獲盈利額
3）股票價格與收益比率=普通股每股市價/普通股每股收益額。反映每股市價相當於每股收益的倍數，衡量市價的合理性
4）每股股利=已分配普通股利總額/普通股股數。反映普通股每股獲利數
5）股利分派率=每股現金股利/每股收益額。考察企業分派的股利占每股凈收益的比例
6）證券收益率=利息（股息）+證券面值期末價格與期初價格之差
/
證券期初價格（證券持有期收益率）。反映投資者從證券投資中獲利的收益
7）股利與股票價格利率=每股股利/每股市價。反映每股現在價的獲利能力
8）股東權益比率=股東（所有者）權益總額/資產總額。反映所有者權益在總資產中的比重，衡量所有者權益的保障程度
9）收益與利息保障倍數（利息收益倍數）=營業利潤/利息費用。反映利潤對應付利息的保障程度
10）收益對優先股=凈收益+利息費用+所得稅。用作優先股分析
11）每股現金流量=（凈收益+折舊）/發行在外的普通股股數。反映每一普通股股本提供現金流量的情況
12）股利支付率=普通股每股股利/普通股每股利潤額。衡量普通股股利支付的程度
13）普通股本每股賬面價值=普通股權益/普通股本發行在外股數。在兼並破產情況下衡量企業股東權益情況
㈡ 好股票的指標
一、基本面指標
1、凈資產收益率（ROE）
如果只能用一個指標去評判一家公司，我一定用凈資產收益率（ROE）。ROE是綜合評價一家公司盈利能力的最佳指標。ROE越高越好，最低標准也要15%以上。最好的公司，我稱為R15俱樂部成員的公司，需要滿足最近10年平均ROE大於20%，並且每年ROE大於15%。
2、毛利率
毛利率往往代表著一家公司的護城河寬度及壟斷能力，毛利率越高越好，大於50%是最好的。
3、負債率
負債率代表一家公司承受打擊的能力，負債率越低越好，低於50%是最好的。（本博註：不同意負債率越低越好的觀點，投資標的負債率低雖然表明安全性高，但也說明經營效率不是很高，所以說適當的負債率才是最好的。）
4、分紅率
分紅代表一家公司的誠信，尤其在A股，這個指標是判斷是否做假的利器。分紅不是越高越好，30%-50%是一個最佳區域，太高不可持續且說明缺乏成長性。每年股息率能大於一年定期收益是最好的。
5、公司前景
公司所在的行業前景，公司本身的可持續前景，容量，雖只能定性，不能定量，但卻不能缺少。一定得有光明的前景，得有盼頭，沒有盼頭的公司是不是好的投資標的。
二、估值指標
6、市凈率（PB）
市凈率是和ROE聯動的指標，對於一家ROE為10%的公司，我認為其價值就是凈資產，即PB為1。
以此為基礎，合理的PB=（ROE^2）*100；
如果加入分紅指標，合理PB=（(ROE^2)*（1-分紅率））*100 ROE*分紅率*10。
例如一個長期ROE為20%的公司，不考慮分紅，他合理PB應該是4倍。
對於好股票，當前PB低於合理PB的一半是最好的投資機會。
長期平均PB也可以作為合理PB的另一個標准，當前PB低於長期平均PB的一半也是判斷一直好股票的重要條件。
7、市盈率（PE）
PE相比PB來說，靈敏度更高，波動更大，但卻更直觀。因為這個特點，不適合周期性股票的估值。
不考慮分紅，合理PE=ROE*100.
考慮分紅，合理PE=ROE*100*（1-分紅率） 分紅率*10。
一家ROE為15%的公司，分紅30%，那麼其合理PE為15*0.7 0.3*10=10.5 3=13.5
好股票的標準是當前PE低於其合理PE的一半。
長期平均PE也可以作為合理PE的另一個標准，當然好股票的標准也是當前PE低於其長期平均PE的一半。
㈢ 股票盈利能力指標有哪些
1、反映盈利能力的指標(比率)有哪些?
（1）銷售利潤率
=凈利潤/銷售收入*100%
概括企業全部經營成果，比率越大盈利能力越強。
（2）資產利潤率
=凈利潤/總資產*100%
=（凈利潤/銷售收入）*（銷售收入/總資產）
=銷售利潤率*總資產周轉次數
比率越大盈利能力越強。
（3）權益凈利率
=凈利潤/股東權益*100%
概括企業全部經營業績和財務業績，比率越大盈利能力越強。
2、反映企業的償債能力的指標(比率)有哪些?
（一）短期償債能力指標
（1）營運資本
=流動資產-流動負債
=長期資本-非流動資產
=長期資本-長期資產
營運資本的數額越大，財務狀況越穩定，如果為負表明財務狀況不穩定。
營運資本是絕對數，不便於不同企業間比較，變成相對數形式：
營運資本配置比率=營運資本/流動資產
流動比率=1/(1-營運資本配置比率)
營運資本配置比率=1-1/流動比率
（三者可互推）
（2）流動比率
=流動資產/流動負債*100%
（3）速動比率
=速動資產/流動負債*100%
速動資產=貨幣資金+交易性金融資產+應收賬款+應收票據+預付賬款
（4）現金比率
=（貨幣資金+交易性金融資產）/流動負債
（5）現金流量比率
=年經營現金凈流量/年末流動負債*100%
（二）長期償債能力指標
（1）資產負債率（又稱負債比率）
=負債總額/資產總額*100%
（2）產權比率
=負債總額/所有者權益總額*100%
（3）權益乘數
=總資產/所有者權益總額
=（負債總額+所有者權益總額）/所有者權益總額
=1+產權比例
（4）長期資本負債率
=長期負債/（長期負債+股東權益）
（5）利息保障倍數（已獲利息倍數）
=稅前利潤/利息費用
（6）現金流量利息保障倍數
=經營現金流量/利息費用
（7）現金流量債務比
=經營現金流量/債務總額
3、資產負債表的概念...?
資產負債表是反映企業在某一特定日期財務狀況的會計報表。以「資產=負債+所有者權益」這一會計基本等式為理論基礎，按照一定的分類標准和一定的次序，把企業在一定日期的資產、負債和所有者權益予以適當排列，按照一定的編制要求編制而成的。它表明企業在某一特定日期所擁有或控制的經濟資源、所承擔的現時義務和所有者對凈資產的要求權。
㈣ 哪些財務指標可分析上市公司盈利能力
（一）凈資產收益率
凈資產收益率是反映了上市公司資金的投入產出能力的指標，這個指標數值越高，表明充分運用資源，配置合理，最有效地利用好資源，最大化收益。
從股東角度分析，凈資產收益率反映了股東向公司投入資本的報酬率。
我們知道，企業的資金來源有兩個渠道，一個是向銀行借貸，一個是來自股東投資。
凈資產收益率是一個綜合性指標，在杜邦分析法中，從凈資產收益率這個指標出發，繼續分解成樹形相互聯系的多個指標，比如資產周轉率、銷售利潤率、權益乘數等，還可以結合應收賬款、其他應收款、待攤費用等進行分析。
凈資產收益率也稱為權益報酬率。
（二）主營業務銷售利潤。
銷售利潤就是指公司一定時期內利潤與產品銷售凈收入的比值，簡單地說，就是企業銷售了一塊錢收入帶來的凈利潤是多少。
為什麼要分析主營業務呢？
主營業務是比較重要的一塊，主營業務也是一家上市公司主要經營的內容，比如汽車企業主要經營汽車生產、研發、銷售等核心業務。
如果主營業務銷售利潤增長快，或說明公司在同行業中競爭能力提高，市場份額增大，生產力提高也降低了成本，凈利潤增幅也表明了業績比較好。
分析銷售利潤還需金額和財務費用、資本結構等因素綜合分析。
（三）市值與資本保值增值指標。
如果一個上市公司市值增長，表明經營有效，市值穩定的股票，投資者可以考慮長期投資。
資本保值增值反映了期初、期末資產的變化情況，資本保值率可以考核企業資本是否保值。
（四）資產凈利率
資產凈利率與凈資產收益率不同，資產凈利率=凈利潤/【（期初資產總額+期末資產總額）/2】乘以100%。
這個指標可以表明資產利用效率，考核公司資產綜合利用效果，資產利用效率越高，比值越高。
除上述指標，還有營業利潤率、成本費用利潤率、盈餘現金保障倍數、總資產報酬率、每股收益、每股股利、市盈率、每股凈資產等指標來分析盈利能力。
盈利能力反映了上市公司獲取利潤能力，我們可以運用衡量財報有關指標，通過盈利能力分析來發現有潛力可長期持有股票。
㈤ 盈利能力三大指標分析有哪些
盈利能力分析指標主要包括營業利潤率、成本費用利潤率、盈餘現金保障倍數、總資產報酬率、凈資產收益率和資本收益率六項。
實務中，上市公司經常採用每股收益、每股股利、市盈率、每股凈資產等指標評價其獲利能力。
拓展資料
各項指標說明
營業利潤率
營業利潤率，是企業一定時期營業利潤與營業收入的比率。
銷售毛利率
在實務中，也經常使用銷售毛利率、銷售凈利率等指標來分析企業經營業務的獲利水平。
成本費用利潤率
成本費用利潤率，是企業一定時期利潤總額與成本費用總額的比率。
盈餘現金保障倍數
盈餘現金保障倍數，是企業一定時期經營現金凈流量與凈利潤的比值，反映了企業當期凈利潤中現金收益的保障程度，真實反映了企業盈餘的質量。
總資產報酬率
總資產報酬率，是企業一定時期內獲得的報酬總額與平均資產總額的比率了企業資產的綜合利用效果。
凈資產收益率
凈資產收益率，是企業一定時期凈利潤與平均凈資產的比率，反映了企業自有資金的投資收益水平。
資本收益率
資本收益率，是企業一定時期凈利潤與平均資本（即資本性投入及其資本溢價）的比率，反映企業實際獲得投資額的回報水平。
每股收益
每股收益也稱每股利潤或每股盈餘，是反映企業普通股股東持有每一股份所能享有企業利潤或承擔企業虧損的業績評價指標。每股收益的計算包括基本每股收益和稀釋每股收益。
市盈率
市盈率，是上市公司普通股每股市價相當於每股收益的倍數，反映投資者對上市公司每股凈利潤願意支付的價格，可以用來估計股票的投資報酬和風險。
每股凈資產
每股凈資產，是上市公司年末凈資產（即股東權益）與年末普通股總數的比值。
㈥ 怎麼看一個股票的盈利狀況，看什麼指標
投資者可以根據凈利潤、營業利潤、營業總收入這些指標來判斷公司的經營情況、盈利能力。如果出現同比增長的情況，且增速比較快，說明該公司經營能力得到改善，業績較好，能推動該公司持續發展。
除此之外，每股收益是一個比較重要的指標，它是指稅後利潤與股本總數的比率，是普通股股東每持有一股所能享有的企業凈利潤或需承擔的企業凈虧損，每股收益較多，其分紅的概率較大。
同時投資者可以根據每股收益來評價企業盈利能力、預測企業成長潛力，即每股收益較多，說明該公司盈利能力較強，其發展潛力較大。
溫馨提示：
①以上信息僅供參考，不構成任何投資建議。
②入市有風險，投資需謹慎。
應答時間：2021-07-01，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。
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㈦ 做股票最重要是看什麼指標
關於股票入門基礎知識有很多，我們可以從最基本的「什麼是股票」開始，到了解一些經常使用的看盤和分析工具。簡單地說，
1、弄懂什麼是股票以及股票交易的場所和方法。這些基礎知識又包括，股票的發行、交易場所、股票賬戶的開戶，以及如何在網上交易買賣股票等。
2、簡單的看盤。比如什麼是K線？什麼是移動平均線？什麼是成交量？什麼是趨勢？
3、簡單的技術分析方法。股票的技術分析方法有許多，其中最基本的有三種，
A、股價相關的K線分析。K線分析主要是以K線形態為基礎，K線形態有很多，分為頂部反轉形態、底部反轉形態，上升趨勢持續形態、下降趨勢持續形態，再就是整理形態，比如楔形整理、箱型整理、三角整理等等。
B、與交易量相關的成交量，成交量分析主要有三樣，按籌碼為單位的成交量、以金額（元）為單位的成交金額，還有是以換手率作為描述的成交情況。成交量也有形態，比如堆量、地量和天量、縮量、增量等等。
C、趨勢分析方法。趨勢分析是股票分析的重要部分，關於趨勢分析的技術工具有均線系統、布林線、趨勢線等等。
D、常用技術指標的簡單分析。這部分內容主要是MACD指標，DIM、KDJ指標等。
4、另外，基本的財務分析指數應該也是必不可少的，要了解一些基本的財務知識，學會看懂財務報表，知道一些關鍵的財務指標的意義。比如最基本的市盈率、市凈率、每股收益等。