可轉股票公司債券

1. 上市公司可轉換公司債券辦法有哪些法律規定

上市公司 可轉換公司債券辦法有哪些法律規定 《 公司法 》第一百六十一條上市公司經 股東大會決議 可以發行可轉換為股票的公司債券，並在公司債券募集辦法中規定具體的轉換辦法。上市公司發行可轉換為股票的公司債券，應當報國務院證券監督管理機構核准。 發行可轉換為股票的公司債券，應當在債券上標明可轉換公司債券字樣，並在公司債券存根簿上載明可轉換公司債券的數額。 如何發行可轉換公司債券 根據我國《公司法》的規定，發行可轉換公司債券應滿足以下條件： 1.主體條件：發行可轉換公司債券的主體限於上市公司;除應當具備發行公司債券的條件之外，還應當符合股票發行的條件。 2.程序條件：發行可轉換公司債券應當經股東大會決議;公司是否具備發行可轉換公司債券需要報請中國證券監督管理機構核准。 按照我國《公司法》以及其他規范性文件的要求，公司發行可轉換公司債券的具體程序如下： (1)董事會通過發行可轉換公司債券的議案。董事會對公司發行可轉換公司債券進行表決，二分之一以上董事同意即可通過; (2)股東大會作出發行可轉換公司債券的決議;股東大會作出的發行可轉換公司債券的決議，應當包括：可轉換公司債券的發行總額、票面金額、可轉換公司債券利率、轉股價格確定方式、贖回條款及回售條款、股東大會決議的其他事項; (3)董事會聘請主承銷商; (4)向證監會申請並核准; (5)進行信息披露; (6)承銷商承銷可轉換債券。 公司發行公司可轉換債券，應當在公司債券募集辦法中規定具體的轉換辦法，並應當在債券上標明可轉換公司債券字樣，並在公司債券存根簿上載明可轉換公司債券的數額。發行可轉換為股票的公司債券的，公司應當按照其轉換辦法向債券持有人換發股票，但債券持有人對轉換股票或者不轉換股票有選擇權。根據可轉換債券的性質，持有該債券的 債權人 享有轉換的選擇權和請求權。當滿足發行可轉換公司債券的轉換條件時，經請求，公司應當予以轉換。 在我國相關的上市公司在經濟市場進行運作時，由於資金或者其他原因，可以發行相關的股票轉換為公司的債券。相應的上市公司可以轉換為資金，緩解相應的公司的資金短缺，或者相應的上市公司的經濟運作，對自身的公司合法的運營。

2. 什麼是可轉化公司債卷

對於為了獲得額外收入而進軍股市的朋友來說，炒股雖然能夠獲得可觀的收益，但背後的風險也是不可忽視的，存銀行雖然非常安全，但是利息卻降低很多。那有沒有什麼投資標的風險相對較低，收益很顯著的呢？真的有，建議你來研究一下可轉債。學姐今天就講一講關於可轉債的內容，以及應該用哪種手段來操作。開始之前，不妨先領一波福利--機構精選的牛股榜單新鮮出爐，走過路過可別錯過：【絕密】機構推薦的牛股名單泄露，限時速領！！！
一、可轉債是什麼？
如果上市公司資金緊張，急需向投資者借錢的話，籌集資金可通過發行可轉債的方式。可轉債的另一個名字叫可轉換公司債券，其實就是它既是債券，滿足了一定的條件就能轉換成股票，也就是讓借錢方變成股東，這樣就會盈利更多。

舉個例子，某家上市公司如今發行了可轉債，面值為100元，如果5塊錢是轉股價格的話，相當於後期可以換成20股的股票。這之後假如股價漲到10塊錢，那麼就100元面值是可轉債，現在也就可以兌換到10×20=200元的股票，整體收益漲了一倍。倘若，如果股價下跌我們也是可以選擇繼續持有不轉股，在持有期間公司仍會支付利息，同時，有些可轉債也是可以回售的，若在最後兩個計息年度內連續三十個交易日的收盤價格低於當期轉股價格的70%時，我們也可以聯系公司以債券面值加上當期的利息的價格回售我們的債券。由此可以看到，可轉債既有債券的穩健，而且也少不了股票價格波動帶來的刺激感，並且還能作為資產配置的工具，在兼顧更高的收益的時候，也是能用來抵禦市場整體下跌的風險的。像之前的英科轉債在一年時間里，它就已經從原本的100元漲至最高3618元，這也太棒了。但不管投資什麼品種，信息也是非常關鍵的，為了讓大家不錯過最新資訊，特地掏出了壓箱底的寶貝--投資日歷，能及時掌握打新、分紅、解禁等重要日期：專屬滬深兩市的投資日歷，掌握最新一手資訊
二、可轉債怎麼買賣？如何轉股？
（一）如何買賣
1、發行時參與
當你持有該債券所對應的股票時，這樣的情況你是能夠獲得優先配售的資格的；假如沒有擁有股份就只能依靠申購打新，想要有買入的資格就必須中簽。在債券上市之後優先配售和申購打新就都可以賣出。
2、上市後參與
與股票買賣操作沒啥區別，和股價一樣，轉債的價格同樣都是隨著市場而變化的，只是可轉債的1手只能為10張，而且按照的是T+0交易制度進行，也就是說投資者的買賣不受限制。
（二）如何轉股
不在轉股期內不能轉股。現在市場上交易的可轉債轉股期普遍而言是一般是在發行結束之日起六個月後至可轉債到期日為止，在規定的期間里任何一個交易日都可進行免費轉股。
三、可轉債價格與股票價格有哪些關系？
可轉債的價格與股價是有很強的關聯性的，在股市牛市的時候，如果股票漲了那麼可轉債的價格也會一起漲，在熊市的話就會跟著一起跌。尤其與股票相比，可轉債的風險更小一些，回售和債券可以為可轉債保底。如果對可轉債比較感興趣的小夥伴們，大家一定也要去看看個股的趨勢，如果時間有限，不能去研究某隻個股的話，這個鏈接或許可以幫到大家，輸入自己想要了解的股票代碼，進行深度分析：【免費】測一測你的股票當前估值位置？

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3. 可轉換公司債券是什麼

一、可轉換公司債券是什麼 可轉換債券 是指持有者可以在一定時期內按一定比例或價格將之轉換成一定數量的另一種證券的債券。可轉換債券是可轉換公司債券的簡稱，又簡稱可轉債，是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通股票的特殊企業債券。 二、可轉換債券的特徵 1、債權性與其他債券一樣，可轉換債券也有規定的利率和期限，投資者可以選擇持有債券到期，收取本息。 2、股權性 可轉換債券在轉換成股票之前是純粹的債券，但轉換成股票之後，原債券持有人就由 債權人 變成了公司的股東，可參與企業的經營決策和紅利分配，這也在一定程度上會影響公司的股本結構。 2、可轉換性 可轉換性是可轉換債券的重要標志，債券持有人可以按約定的條件將債券轉換成股票。轉股權是投資者享有的、一般債券所沒有的選擇權。 三、會計處理方法 1、採用賬面價值法，將被轉換債券的賬面價值作為換發股票價值，不確認轉換損益。贊同這種做法的人認為，公司不能因為發行證券而產生損益，即使有也應作為(或沖抵)資本公積或留存損益。再者，發行可轉換債券旨在把債券換成股票，發行股票與轉換債券兩種為完整的一筆交易，而非兩筆分別獨立的交易，轉換時不應確認損益。 2、在市價法下，換得股票的價值基礎是其市價或被轉換債券的市價中較可靠者，並確認轉換損益。採用市價法的理由是，債券轉換成股票是公司重要股票活動，且市價相當可靠，根據相關性和可靠性這兩個信息質量要求，應單獨確認轉換損益。再者，採用市價法，股東權益的確認也符合歷史成本原則。 綜上所述，債券其實是一種比較常見的無形資本，一般都是為了籌集資金而發行的，而且債券的種類也比較多，對於不同種類的債券很多初始解除債券的人就不太懂，大家在選擇債券的時候需要對有意的債券詳細了解後再入手。

4. 可轉換公司債券轉股是利好還是利空

對於債權人來說就是利好，對於先持股者就是利空。
很簡單的道理，手中有債券的人，可以可以通過債轉股可變通成股票，成為名副其實的股東，可享受一切該公司的權益。
但是對於先期持有該股股票的人來說，就是不好的消息，因為該股的數量會增加，給該股炒作帶來一定的困難。
二、什麼是可轉債轉股
可轉債全稱為可轉換公司債券。在目前國內市場，就是指在一定條件下可以被轉換成公司股票的債券。可轉債具有債權和期權的雙重屬性，其持有人可以選擇持有債券到期，獲取公司還本付息；也可以選擇在約定的時間內轉換成股票，享受股利分配或資本增值。
對於已經持有可轉債正股的投資者來說，除了可以享受配售小賺一筆之外，更關心的則是股票股價的走勢。公司發行可轉債對於股票到底有何影響，是利好還是利空，這才是關鍵。
三、可交換債券主要特徵
可交換債券和其轉股標的股分別屬於不同的發行人，一般來說可交換債券的發行人為控股母公司，而轉股標的的發行人則為上市子公司。
可交換債券的標的為母公司所持有的子公司股票，為存量股，發行可交換債券一般並不增加其上市子公司的總股本，但在轉股後會降低母公司對子公司的持股比例。
可交換債券給籌資者提供了一種低成本的融資工具。由於可交換債券給投資者一種轉換股票的權，其利率水平與同期限、同等信用評級的一般債券相比要低。因此即使可交換債券的轉換不成功，其發行人的還債成本也不高，對上市子公司也無影響。
法律依據：
根據《證券法》第十六條公開發行公司債券，應當符合下列條件：
（一）股份有限公司的凈資產不低於人民幣三千萬元，有限責任公司的凈資產不低於人民幣六千萬元；
（二）累計債券余額不超過公司凈資產的百分之四十；
（三）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；
（四）籌集的資金投向符合國家產業政策；
（五）債券的利率不超過國務院限定的利率水平；
（六）國務院規定的其他條件。
簡要總結：
可轉換公司債券轉股是利好還是利空？對於債權人來說就是利好，對於先持股者就是利空。很簡單的道理，手中有債券的人，可以可以通過債轉股可變通成股票，成為名副其實的股東，可享受一切該公司的權益。

5. 什麼是可轉換公司債

可轉換公司債券是指可以轉換為股票的公司債券，它也是公司債券。可轉換公司債券轉換為股票之前，流通、發行方式遵循公司債券關於發行、流通的規定；可轉換公司債券在轉換為股票以後，就轉換成為股票，不可逆轉。
【法律依據】
《中華人民共和國公司法》第一百五十三條
本法所稱公司債券，是指公司依照法定程序發行、約定在一定期限還本付息的有價證券。公司發行公司債券應當符合《中華人民共和國證券法》規定的發行條件。
《中華人民共和國公司法》第一百五十五條
公司以實物券方式發行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利率、償還期限等事項，並由法定代表人簽名，公司蓋章。

6. 可轉換公司債券指的是什麼

一、可轉換公司債券指的是什麼 可轉換債券是債券持有人可按照發行時約定的價格將債券轉換成公司的普通股票的債券。如果債券持有人不想轉換，則可以繼續持有債券，直到償還期滿時收取本金和利息，或者在流通市場出售變現。如果持有人看好發債公司股票增值潛力，在寬限期之後可以行使轉換權，按照預定轉換價格將債券轉換成為股票，發債公司不得拒絕。 該債券利率一般低於普通公司的債券利率，企業發行可轉換債券可以降低籌資成本。可轉換債券持有人還享有在一定條件下將債券回售給發行人的權利，發行人在一定條件下擁有強制贖回債券的權利。 二、可轉換公司債券的價格應當如何確定? 上市公司 發行可轉換公司債券的，以發行可轉換公司債券前1個月股票的平均價格為基準，上浮一定幅度作為轉股價格。此外，可轉換公司債券按面值發行，每張面值100元，最小交易單位為面值1000元。可轉換公司債券的期限最短為三年，最長為五年，由發行人和主承銷商根據發行人具體情況商定。重點國有企業發行可轉換公司債券的，以擬發行股票的價格為基準，折扣一定比例作為轉股價格。 三、公司最多能發行多少債券? 法律對公司發行債券有一定的限制，公司累計的債券余額不能超過公司凈資產的40%。累計債券余額是指，公司發行的公司債券，除到期已還本付息的債券外，剩餘的債券總額。這個總額不能超過公司凈資產的40%。 綜上所述，如果想要對可轉換公司的債券公開發行的，那麼是有比較嚴厲的要求的，需要連續三年盈利，並且需要證明自身的經濟實力，在發行可轉換債券之前就需要比對自身情況是否滿足上述條件，滿足後才能發行債券。

7. A股可轉換公司債券是什麼意思

可轉債的全稱叫可轉換公司債券，意思是說它既是債券，也可以在一定條件下轉換成股票，讓借出錢的一方變成股東。當然可轉債的內容是比較多的，想要知道它的作用可以繼續往下了解~
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一、可轉債是什麼？
一般來說，如果上市公司想要向投資者借錢的話，籌集資金可通過發行可轉債的方式。可轉債還有一個名字，叫可轉換公司債券，簡單點來講，它既是債券，通過一定的條件就能轉換成股票，這其實是讓借出錢的一方立馬變成了股東，同時也增加了盈利。
列舉一個例子，當前，某家上市公司發行可轉債，面值為100元，如果5塊錢是轉股價格的話，也就是說後期可以換成20股的股票。如果之後股價漲到10塊錢，則當初100元面值的可轉債，現在，也能夠換到了10×20=200元的股票，整體收益足足翻了一番。
但假如說股價下跌我們也可以選擇繼續持有不轉股，在持有期間公司仍然會支付給你利息，而且有些可轉債是支持回售的，比如說在最後兩個計息年度內不間斷的三十個交易日的收盤價格低於當期轉股價格的70%時，我們也可以讓公司以債券面值加上當期的利息的價格回售我們的債券。由此可以看到，可轉債既能夠有債券的穩健性，而且也少不了股票價格波動帶來的刺激感，作為資產配置的工具也是可行的，在兼顧更高的收益的時候，也是可以抵禦市場整體下跌造成的風險。
就像是之前的英科轉債在短短的一年裡，都已經從當初的100元漲至最高3618元了，這也太爽了。但不管投資什麼品種，信息是我們一定得關注的，為了讓大家不錯過最新資訊，特地掏出了壓箱底的寶貝--投資日歷，能及時掌握打新、分紅、解禁等重要日期：專屬滬深兩市的投資日歷，掌握最新一手資訊
二、可轉債怎麼買賣？如何轉股？
（一）如何買賣
1、發行時參與
你要是在持有該債券所對應的股票的時候，是可以獲得優先配售的資格的；倘若沒有持股，就只可以參加申購打新，想要有買入的資格就必須中簽。只要債券一上市，優先配售和申購打新就可以賣出。
2、上市後參與
與股票買賣操作沒啥區別，和股價一樣，轉債的價格基本上都是根據市場實時變化的，只是可轉債的1手只能為10張，而且用的是T+0交易制度，意味著投資者買賣時間不受限制。
（二）如何轉股
轉股規定在轉股期。就目前市場上交易的可轉債轉股期而言，他一般是在發行結束之日起六個月後至可轉債到期日為止，在規定的期間里任何一個交易日都可進行免費轉股。
三、可轉債價格與股票價格有哪些關系？
可轉債的價格與股價是有很強的關聯性的，在股市牛市時，可轉債的價格會隨著股票一起漲，要是在熊市了就會一起跌。尤其與股票相比，可轉債的風險更小一些，回售和債券也能夠為可轉債帶來收益。如果對可轉債比較感興趣的小夥伴們，大家一定也要去看看個股的趨勢，如果時間有限，不能去研究某隻個股的話，不妨點擊這個鏈接試一下，輸入自己想要了解的股票代碼，進行深度分析：【免費】測一測你的股票當前估值位置？

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8. 可轉換股票債券發行人的主要資格是什麼

可轉換股票公司債券發行人資格： 1、經國務院授權的證券管理部門批准，公開發行股票的上市公司。上市公司經 股東大會決議 可以發行可轉換為股票的公司債券； 2、 符合法律規定 條件的重點國有企業。《中華人民共和國公司法》第一百六十一條上市公司經股東大會決議可以發行可轉換為股票的公司債券，並在公司債券募集辦法中規定具體的轉換辦法。上市公司發行可轉換為股票的公司債券，應當報國務院證券監督管理機構核准。發行可轉換為股票的公司債券，應當在債券上標明可轉換公司債券字樣，並在公司債券存根簿上載明可轉換公司債券的數額。