證券法CPA股票相關

Ⅰ 證券從業人員買賣股票有哪些需要遵守的規定

現在很多人都想在股票市場中進行投資，但是對於有一部分人來說，在股票市場中買賣股票是有一些需要具體遵循的規定的，這些人就是證券從業人員。證券從業人員在股票市場買賣股票有哪些需要遵守的規定呢？

三、結語

證券從業人員有著明確的必須要遵循的行為准則，證券公司的從業人員不能夠代理別人買賣股票，而且也不能做違反中國證監規定的會其他的一些相應行為。所以大家在現實生活中，對於這個問題應該有一個比較明確的認識。

Ⅱ 審計人員不能買的股票

隨著當今社會不斷發展，很多年輕人都有著購買股票的意識。有網友問，審計人員不能買的股票有哪些？經了解，會計師事務所員工購買審計上市公司的股票，會對社會經濟產生一定的影響，所以審計人員是不被允許買股票的。
一、審計人員不能買的股票類型
獨立性是注冊會計師審計所要求的職業道德的核心。如果會計師事務所員工購買其審計的上市公司股票，會因經濟利益對獨立性產生不利影響。這是職業道德所不允許的。同時，我國證券法也對注冊會計師在審計期間購買審計客戶股票進行了規范。不得在客戶審計報告中報告的一定期限內買賣客戶股票。
二、那類人不能買股票
1.上市公司部門和上市公司國有控股單位的負責人有內幕信息的，其父母、配偶、子女及其配偶不得買賣上述部門管理的上市公司股票；
2.國務院證券監督管理機構及其派出機構、證券交易所、qh交易所的工作人員，其父母、配偶、子女及其配偶不得買賣股票；
3.本人父母、配偶、子女及其配偶在證券公司、基金管理公司工作，或在國務院證券監督管理機構授予證券合格中介機構資格的會計(審計)事務所、律師事務所、投資咨詢機構、資產評估機構、信用評估機構工作的，該黨政機關工作人員不得買賣與上述機構有業務關系的上市公司股票；
4.掌握內幕信息的黨政機關工作人員離職後3個月內將繼續受本規定約束。
由上訴可知，審計人員是不能買股票的。同時，審計人員的父母、子女、配偶在證券公司工作的話，也是不被允許購買股票的。只有離職後三個月才能購買股票，但是還是建議大家進入股市有一定風險的，一定要謹慎購買股票。

Ⅲ 現在有關於中國股市相關的法律條例一共有哪些，分別是什麼

證券法、公司法、股票發行與交易暫行條例、深圳、上海證券交易所股票上市規則、上市公司收購管理辦法、上市公司重大資產重組管理辦法、上市公司治理准則

此外還有，
上市公司章程指引
上市公司股東大會規范意見
首次公開發行股票輔導工作辦法
證監會關於首次公開發行股票審核工作的指導意見
中國證監會股票發行審核委員會關於首次公開發行股票審核工作的指導意見
公開發行證券公司信息披露內容與格式准則第1號——招股說明書
公開發行證券公司信息披露內容與格式准則第9號——首次公開發行股票申請文件
公開發行證券公司信息披露編報規則第1-6號
公開發行證券公司信息披露編報規則第9號、第12號
股票發行審核標准備忘錄第1-3號、第5-8號、第10-13號、第15號

可見其層級差別也比較大，既有法律、行政法規、規章，也有證監會的部門規定，證券交易所制定的規則，還有證監會的臨時通知，如果法律層級僅僅包括法律和法規，甚至包括規章，這些法律遠遠不能規范公司上市、增發等的操作，因此，還需要及時關注證監會網站的證監會令、公告等最新的信息。

Ⅳ 證券法案例分析 關於股票的 （財富大大地送）

很好的題目
第一種是對的，第二種是錯的
樓上有人說沒到18歲沒身份證....（你中考帶的那張叫什麼？）
就中國憲法來說，行為人是受行為限制保護，但是股票是一種有價證券，接近於普通的商品，性質上更接近於獎券，你說一個10歲的孩子買了10W元的6+1，沒中獎後，人家可以返還嗎？
股票唯一的區別就是有個股民證來確保股民的身份和利益
憲法沒規定沒過18不能買股票，沒規定17歲的可以ag

Ⅳ 關於股票交易有些什麼法律法規啊

一般規定如下：
第三十七條證券交易當事人依法買賣的證券，必須是依法發行並交付的證券。
非依法發行的證券，不得買賣。
第三十九條依法公開發行的股票、公司債券及其他證券，應當在依法設立的證券交易所上市交易或者在國務院批準的其他證券交易場所轉讓。
第四十條證券在證券交易所上市交易，應當採用公開的集中交易方式或者國務院證券監督管理機構批準的其他方式。
第四十一條證券交易當事人買賣的證券可以採用紙面形式或者國務院證券監督管理機構規定的其他形式。
第四十二條證券交易以現貨和國務院規定的其他方式進行交易。
第四十三條證券交易所、證券公司和證券登記結算機構的從業人員、證券監督管理機構的工作人員以及法律、行政法規禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。
任何人在成為前款所列人員時，其原已持有的股票，必須依法轉讓。
第四十四條證券交易所、證券公司、證券登記結算機構必須依法為客戶開立的賬戶保密。
第四十五條為股票發行出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構和人員，在該股票承銷期內和期滿後六個月內，不得買賣該種股票。
除前款規定外，為上市公司出具審計報告、資產評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構和人員，自接受上市公司委託之日起至上述文件公開後五日內，不得買賣該種股票。
第四十六條證券交易的收費必須合理，並公開收費項目、收費標准和收費辦法。
證券交易的收費項目、收費標准和管理辦法由國務院有關主管部門統一規定。
第四十七條上市公司董事、監事、高級管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入後六個月內賣出，或者在賣出後六個月內又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益。但是，證券公司因包銷購入售後剩餘股票而持有百分之五以上股份的，賣出該股票不受六個月時間限制。

公司董事會不按照前款規定執行的，股東有權要求董事會在三十日內執行。公司董事會未在上述期限內執行的，股東有權為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

公司董事會不按照第一款的規定執行的，負有責任的董事依法承擔連帶責任。

證券屬於資本證券，是股權憑證和債權憑證兩種形式的結合，證券交易當事人的買賣可以採用紙面形式，也可以採用其他形式，但是該形式必須是國務院證券監督管理機構規定的形式。以上信息由小編整理編輯。

Ⅵ 會計師事務所審計上市企業,員工可以買他們股票嗎

不可以，這種行為是是違規的。假設公司為A，如果A公司是事務所客戶就肯定不能買賣，是事務所員工都會受「受限制性交易實體」名單的限制，而A公司顯然會出現在該名單上。
會計師在審計該公司財務時已經很了解對方的財務狀況。如果購買了該公司的股票，若出於利益目的，必會對該公司的財務報表進行作假會損害其他投資者的利益。
拓展資料：財務部門的崗位設置：
一、會計負責人（會計主管人員）崗位
其崗位責任是：1具體領導本單位的會計工作；2組織制定本單位的財務會計制度，並貫徹執行；3組織編制本單位的各項財務、成本計劃和銀行借款計劃、並組織實現；4組織開展財務、成本分析；5審查或參與擬訂經濟合同、協議及其其他經濟文件；6參加生產經營管理會議，參與經濟決策等。
二、出納崗位
其崗位責任是：1辦理現金支付和銀行結算業務；2登記現金和銀行日記賬；3保管庫存現金和各種有價證券；4保管有關印章、空白收據和空白支票。
三、固定資產核算崗位
其崗位責任是：1會同有關部門擬定固定資產核算與管理辦法；2參與編制固定資產更新改造和大修理計劃；3負責固定資產的明細核算和有關報表的編制；4計算提取固定資產折舊；5參與固定資產的清查盤點。
四、材料物資核算崗位
其崗位責任是：1會同有關部門擬定材料物資的核算與管理辦法；2審查匯編材料物資的采購資金計劃；3負責材料物資的明細核算和有關的往來結算業務等
五、工資核算崗位
其崗位責任是：1監督工資基金的使用；2審核發工資、獎金；3負責工資分配的核算；4負責工資的明細核算；5計提職工福利費和工會經費。
六、成本核算崗位
其崗位責任是：1擬定成本核算辦法；2編製成本費用計劃；3負責成本管理基本工作；4核算產品成本等
七、收入利潤核算崗位
其崗位責任是：負責編制收入利潤計劃；2辦理銷售款項結算業務；3負責銷售和利潤的明細核算等
八、資金核算崗位
其崗位責任是：1擬定資金管理和核算辦法；2負責編制資金收支計劃；3負責資金調度。
九、往來結算崗位
其崗位責任是：建立其他往來款項的清算手續制度；2辦理其他往來款項的結算業務；3負責其他往來款項結算的明細核算。
十、總賬報表崗位
其崗位責任是：1負責登記總賬；2負責編制資產負債表和有關報表；3負責管理會計憑證和報表。
十一、稽核崗位
其崗位責任是：1審查財務成本計劃；2審查各項財務收支；3復核會計憑證和賬表。
上述崗位，可以一人一崗、一人多崗或一崗多人，但必須堅持內部牽制制度。

Ⅶ 新《證券法》對證券從業人員買賣股票作了哪些新的規定

上交所投教專員

為了保證證券交易的公平、公正、公開，防範證券從業人員濫用信息優勢、防範利益沖突，證券法對證券從業人員買賣股票作了限制性規定，新《證券法》予以進一步強化：

一是將具有股權性質的證券（如存托憑證）納入禁止買賣證券范圍，不再僅限於股票。

二是明確了實施股權激勵計劃或者員工持股計劃的證券公司從業人員，可按規定持有、賣出本公司股票或者其他具有股權性質的證券。